首次公开发行招股说明书中,本次发行概况披露的内容一般不包括()。

题目
首次公开发行招股说明书中,本次发行概况披露的内容一般不包括()。

A:本次发行的基本情况
B:本次发行的发行人和有关的中介机构
C:发行人的主要财务数据及主要财务指标
D:本次发行至上市前的重要日期
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第1题:

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定,在招股说明书中,发行人不可对其产品、服务或者业务进行发展趋势预测。( )


正确答案:×
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定,在招股说明书中,发行人可对其产品、服务或者业务的发展趋势进行预测,但应采取审慎态度,并披露有关的假设基准等。涉及盈利预测的,应遵循盈利预测的相关规定。

第2题:

首次公开发行股票的信息披露文件,不包括( )。

A.招股说明书及其附录和备查文件

B.发行公告

C.招股说明书摘要

D.承销商尽职调查报告


正确答案:D
22.D【解析】首次公开发行股票的信息披露文件主要包括:①招股说明书及其附录和备查文件;②招股说明书摘要;③发行公告;④上市公告书。

第3题:

招股说明书中应披露发行人股本变化情况,下列不属于发行人应披露的股本情况的是( )。

A.本次发行前的总股本

B.本次发行的股份

C.本次发行的股份占发行后总股本的比例

D.前5名股东


正确答案:D

第4题:

招股说明说的一般内容与格式:业务发展目标与募股资金运用

首次公开发行股票招股说明书应披露发行当年未来( )年内的展计划。

A.1

B.2

C.3

D.5


正确答案:B

第5题:

下列不属于招股说明书摘要内容的是( )。 A.重大事项提示 B.本次发行概况 C.本次发行的对象 D.本次发行各方当事人和发行时间安排


正确答案:C
招股说明书摘要应包括的内容有:①发行人应在招股说明书摘要的显要位置作出声明;②重大事项提示;⑨本次发行概况;④发行人基本情况;⑤募集资金运用;⑥风险因素和其他重要事项;⑦本次发行各方当事人和发行时间安排;⑧备查文件。

第6题:

在首次公开发行股票的招股说明书中,发行人对所披露的风险必须做定量分析。( )


正确答案:×
【解析】在首次公开发行股票的招股说明书中,发行人对披露的风险因素应作定量分 析;无法进行定量分析的,应有针对性地作出定性描述。

第7题:

所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司,均应按( )编制招股说明书,作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件,并按规定进行披露。

A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号创业板公司招股说明书))

B.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书》

C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号创业板公司招股说明书》

D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号创业板公司招股说明书》


正确答案:B
【解析】答案为B。为规范首次公开发行股票的信息披露行为,保护投资者合法权益,中国证监会于2009年7月20日发布了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》,所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司,均应按本准则编制招股说明书,作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件,并按规定进行披露。

第8题:

首次公开发行股票的信息披露文件主要包括:招股说明书及其附录和备查文件;招股说明书摘要;发行公告;上市公告书。( )


正确答案:√

第9题:

发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人10%以上股权的股东名单及其简要情况。 ( )


正确答案:√

第10题:

首次公开发行的发行人应在招股说明书中披露本次发行的基本情况,其中主要包括( )等。

Ⅰ.法定代表人

Ⅱ.标明计算基础和口径的市盈率

Ⅲ.标明计量基础和口径的市净率

Ⅳ.每股发行价

Ⅴ.发行费用概算

Ⅵ.预计募集资金总额和净额

A、Ⅱ,Ⅲ,Ⅵ
B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
C、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,Ⅵ
D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,Ⅵ

答案:C
解析:
C
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》(2006年修订)第二十三条,发行人应披露本次发行的基本情况,主要包括:①股票种类;②每股面值;③发行股数、占发行后总股本的比例;④每股发行价;⑤标明计算基础和口径的市盈率;⑥预测净利润及发行后每股收益(如有);⑦发行前和发行后每股净资产;⑧标明计量基础和口径的市净率;⑨发行方式与发行对象;⑩承销方式;⑨预计募集资金总额和净额;(11)发行费用概算(包括承销费用、保荐费用、审计费用、评估费用、律师费用、发行手续费用、审核费等)。

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