关于深交所创业板上市公司募集资金管理,下列说法正确的有(  )。Ⅰ.募集资金专户数量不得超过募集资金投资项目的个数Ⅱ.存

题目
单选题
关于深交所创业板上市公司募集资金管理,下列说法正确的有(  )。Ⅰ.募集资金专户数量不得超过募集资金投资项目的个数Ⅱ.存在两次以上融资的,应独立设置募集资金专户,属于同一保荐机构的,可合并账户Ⅲ.公司一次或者十二个月内累计从该专户中支取的金额超过1000万元人民币或者募集资金净额的10%的,公司及商业银行应当及时通知保荐机构Ⅳ.商业银行每季度向公司出具银行对账单,并抄送保荐机构
A

Ⅰ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅱ

C

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案和解析
正确答案: B
解析:
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2020年修订)具体分析如下:
Ⅰ项,对此未作规定。
Ⅱ项,第6.2.1条规定,公司存在二次以上融资的,应当分别设置募集资金专户。
Ⅲ、Ⅳ两项,第6.2.2条规定,上市公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行(以下简称商业银行)签订三方监管协议(以下简称三方协议)。三方协议应当包括以下内容:
①公司应当将募集资金集中存放于专户;
②募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金投资项目、存放金额;
③公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5000万元或者募集资金净额的20%的,公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问;
④商业银行每月向公司出具银行对账单,并抄送保荐机构或者独立财务顾问;
⑤保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料;
⑥保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式;
⑦公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务及违约责任;
⑧商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单或者通知专户大额支取情况,以及存在未配合保荐机构或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的,公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
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相似问题和答案

第1题:

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确,保荐机构人应当对上市公司募集资金管理事项履行保荐职责,进行持续督导工作,上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。( )


正确答案:√

第2题:

深交所中小板某上市公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》,下列关于置换距募集资金到账时间的说法,正确的是()。

A、不得超过3个月
B、不得超过12个月
C、不得超过6个月
D、不得超过24个月

答案:C
解析:
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》(2015年修订)第6.3.7条规定,上市公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的,应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的,应当在置换实施前对外公告。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告〔2012〕44号),上市公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的,可以在募集资金到账后6个月内,以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过,会计师事务所出具鉴证报告,并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。

第3题:

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确规定上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。( )


正确答案:A
考点:掌握保荐制度。见教材第四章第一节,P107。

第4题:

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》,下列关于创业板上市公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议的说法,正确的有( )。

Ⅰ.上市公司应当在募集资金到位后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议

Ⅱ.三方监管协议应约定,上市公司应当将募集资金集中存放于专户

Ⅲ.三方监管协议应约定,上市公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的5%的,上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构

Ⅳ.三方监管协议应约定,商业银行每月向上市公司出具银行对账单,并抄送保荐机构,保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料

Ⅴ.三方监管协议应约定,商业银行连续三次未及时向保荐机构出具对账单或通知专户大额支取情况,以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的,上市公司可以终止协议并注销该募集资金专户

A、III,Ⅴ
B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ
C、Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
D、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

答案:C
解析:
C
Ⅰ项,沪市规定的时间为两周内,深市主板、中小板、创业板规定的时间是1个月内;Ⅲ项,各板都包含一次或12个月内累计数,但规定的具体数据不相同,沪市为5000万且20%,深市主板为5000万或20%,深市中小板为1000万或5%,创业板为1000万或10%。

第5题:

关于募集资金,以下说法正确的有(  )

A.创业板上市公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的10%的, 上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构;
B.创业板上市公司有一个募投项目,该项目结余资金50万,补充流动资金,需股东大会审议批准:
C.创业板上市公司募集资金总额为3亿元,12月内累计用超募资金归还银行贷款一亿元;
D.创业板上市公司拟使用超募资金归还银行贷款,但有一个独立董事不同意。

答案:A
解析:
A,关于通知义务的规定,上交所:>5000万且≥募资净额20%;深交所主板:>5000万或≥募资净额10%:中小板,>1000万或≥募资净额5%;创业板,>1000万或≥募资净额10%。
B,创业板单个或全部募集资金投资项目完成后,使用节余募集资金,由董事会审议通过,保荐机构发表明确同意的意见后使用,节余募集资金(包括利息收入)低于100万元或低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额1%的,可以豁免履行前述程序,其使用情况应当在年度报告中披露。当公司节余募集资金(包括利息收入)超过单个或者全部募集资金投资项目计划资金的30%或者以上,需提交股东大会审议通过。本题8,项目结余资金50万,小于100万,使用情况在年度报告中披露即可,无需董事会、股东大会审议。
C,公司应当按照实际需求偿还银行贷款或者补充流动资金,每12个月内累计金额不得超过超募资金总额的30%:
D,创业板规范运作指引规定,创业板上市公司计划使用超募资金偿还银行贷款或者补充流动资金的,经董事会全体董事的2/3以上和全体独立董事同意,并经公司股东大会审议通过,保荐机构就本次超募资金使用计划是否符合前述条件进行核查并明确表示同意。

第6题:

关于股权投资基金募集机构对募集结算资金的义务和责任,说法错误的是()

A.募集机构或相关合同约定的责任主体应当开立私募基金募集结算资金专用账户
B.募集机构应当与监督机构签署账户监督协议
C.募集机构应当向中国证券投资基金业协会报送基金募集结算资金专户的信息
D.涉及私募基金募集结算资金专用账户开立、使用的机构不得将私募基金募集算资金归入其自有财产

答案:C
解析:
基金管理人应当向中国证券投资基金业协会报送基金募集结算资金专用账户及其监督机构信息。

第7题:

深交所中小板上市公司发生下列情形时无须经股东大会审议的是()。

A、变更募集资金投资项目实施方式
B、取消原募集资金项目、实施新项目
C、实施主体由上市公司变为控股子公司
D、改变募集资金投资项目实施地点

答案:D
解析:
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》(2015年修订)分析如下:ABC三项,第6.4.1条规定,上市公司存在下列情形的,视为募集资金用途变更:①取消原募集资金项目,实施新项目;②变更募集资金投资项目实施主体(实施主体由上市公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除外);③变更募集资金投资项目实施方式;④本所认定为募集资金用途变更的其他情形。第6.4.2条规定,上市公司应当在董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案后,方可变更募集资金用途。
D项,第6.4.7条规定,上市公司改变募集资金投资项目实施地点的,应当经董事会审议通过,并在2个交易日内公告,说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐机构出具的意见。

第8题:

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确保荐机构应当对上市公司募集资金管理事项履行保荐职责,进行持续督导工作,上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 ( )

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√

第9题:

根据上交所募集资金管理办法,下列说法正确的有(  )。
Ⅰ.上市公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议
Ⅱ.单次补充流动资金时间不得超过12个月
Ⅲ.上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分,可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款,但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的20%
Ⅳ.三方协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的,上市公司应当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议

A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅳ
C.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

答案:A
解析:
Ⅲ.每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的30%;Ⅳ,应该是“自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议”;用于其他募投项目的,应当经董事会审议通过,且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用。节余募集资金(包括利息收入)低于100万或者低于该项目募集资金承诺投资额5%的,免于前述程序,使用情况在年度报告中披露即可。

第10题:

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》,下列关于创业板上市公司使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的说法,正确的有( )。
Ⅰ.不得变相改变募集资金用途,不得影响募集资金投资计划的正常进行
Ⅱ.单次补充流动资金时间不得超过6个月,单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50%
Ⅲ.超过本次募集资金金额10%以上的闲置募集资金补充流动资金时,须经股东大会审议通过,并提供网络投票表决方式
Ⅳ.闲置募集资金喟于补充流动资金时,仅限于与主营业务相关的生产经营使用,不得直接或间接用于新股配售、申购,或用于投资股票及其衍生品种、可转换公司债券等
Ⅴ.补充流通资金到期之前,上市公司应将该部分资金归还至募集资金专户,并在资金全部归还后2个交易日内报告交易所并公告

A、Ⅰ,Ⅱ
B、Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
C、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ
D、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

答案:C
解析:
C
Ⅱ项是沪市特有的规定,深市主板、中小板、创业板无此规定;Ⅲ项,深市主板、中小板、沪市都规定,超过本次募集资金金额10%以上的闲置募集资金补充流动资金时,须经股东大会审议通过,并提供网络投票表决方式,创业板无比规定。

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