关于基金管理公司监察稽核制度的陈述,正确的有()。

题目
关于基金管理公司监察稽核制度的陈述,正确的有()。

A:公司督察长应当定期和不定期向董事会报告内部控制执行情况
B:公司督察长可以列席公司相关会议、调阅相关档案、就内部控制的执行情况进行检查
C:公司应设立督察长,对董事会负责
D:公司应当设立检查稽核部门,对董事会负责
参考答案和解析
答案:A,B,C
解析:
公司应当设立督察长,由总经理提名、董事会聘任,报中国证监会核准。督察长根据履行职责的需要,有权参加或者列席公司董事会以及公司业务投资决策、风险管理等相关会议,有权调阅公司相关文件、档案。督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告,并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。公司应当设立监察稽核部门,对公司经理层负责,开展监察稽核工作。公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。
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相似问题和答案

第1题:

( )负责组织指导基金管理公司的监察稽核工作。

A.基金管理公司总经理

B.独立董事

C.督察长

D.监察稽核部总经理


正确答案:C
57.C【解析】督察长是监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。督察长负责组织指导公司监察稽核工作。督察长履行职责的范围,应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。

第2题:

基金管理公司督察长及内部监察稽核部门应当独立于其他部门。

A.正确

B.错误


正确答案:A[解析]题目所述是内部控制基本要求中对于强化内部监察稽核控制的进一步展开论述。

第3题:

监察稽核部的主要工作包括( )

A.协调公司对外信息披露

B.基金管理稽核

C.财务管理稽核

D.业务稽核


正确答案:ABCD

第4题:

基金管理公司监察稽核部的主要工作包括( )。 A.基金管理稽核 B.财务管理稽核 C.内部审计 D.协调公司对外信息披露.


正确答案:ABD
熟悉基金管理公司的组织架构与部门职责。见教材第四章第二节,P89。

第5题:

20关于基金管理公司的监察稽核控制,下面说法正确的是( )

A.公司应当设立督察长,对股东大会负责,并报中国证监会核准

B.督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案

C.公司应当设立监察稽核部门,对公司总经理负责,并保证其独立性和权威性

D.公司应当为监察稽核部门配备充足的监察稽核人员,并严格其专业任职条件


正确答案:ABCD

第6题:

基金管理公司的基本管理制度主要包括( )。(1分)

A.风险控制制度、投资管理制度

B.基金会计制度、信息披露制度

C.监察稽核制度、信息技术管理制度

D.公司财务制度、资料档案管理制度


正确答案:ABCD
68. ABCD【解析】基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。其中,基本管理制度主要包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度。

第7题:

基金管理公司应当设立监察稽核部门,对( )负责,开展监察稽核工作。 A.基金份额持有人 B.中国证券会 C.证券业协会 D.公司管理层


正确答案:D
考点:熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。见教材第四章第五节,P108。

第8题:

关于基金管理公司监察稽核制度的表述,错误的是( )。

A.基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作

B.督察长应强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况

C.公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案

D.公司应设立督察长,对董事会负责


正确答案:B
解析:B项,基金管理人应当强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,确保公司各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作,对违反法律、法规和公司内部控制制度的,应当追究有关部门和人员的责任。

第9题:

基金管理公司应当设立监察稽核部门,对( )负责,开展监察稽核工作。 A.基金份额持有人 B.中国证监会 C.证券业协会 D.公司管理层


正确答案:D
熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。见教材第四章第五节,P108。

第10题:

基金管理公司监察稽核只能进行定期检查。( )


正确答案:√

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