(2017年)下列关于信息披露的自律管理措施,说法错误的是( )。

题目
(2017年)下列关于信息披露的自律管理措施,说法错误的是( )。

A.信息披露义务人违反《私募投资基金信息披露管理办法》的,投资者可以向基金业协会投诉或举报,基金业协会可以要求其限期改正
B.股权投资基金管理人违反《私募投资基金信息披露管理办法》的,基金业协会可视情节轻重对基金管理人采取公开谴责、暂停办理相关业务、撤销管理人登记或取消会员资格等纪律处分
C.股权投资基金管理人在一年之内两次被采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正等纪律处分的,基金业协会可对其采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分
D.在一年之内两次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的,由基金业协会移交中国证监会处理
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第1题:

下列关于基金信息披露的说法不正确的是()。

A:基金信息披露可以提高基金运作的透明度
B:基金管理人、基金托管人和其他相关披露义务人应保证所披露信息的真实性、完整性
C:基金合同和基金募集情况是基金公司的机密,不必披露
D:基金信息披露可以加强对基金投资运作的监管

答案:C
解析:
为了加强对基金投资运作的监管,提高基金运作的透明度,保障基金份额持有人合法权益,基金必须履行严格的信息披露义务。我国《证券投资基金法》规定,基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性和及时性。

第2题:

下列不属于股权投资基金行业自律组织的行业自律内容是( )。

A.内控管理
B.资金监管
C.信息披露
D.合同指引

答案:B
解析:
我国目前股权投资基金行业自律组织的行业自律内容主要集中在募集、合格投资者准入、信息披露、内控管理、合同指引、服务业务管理等方面。

第3题:

根据《人身保险新型产品信息披露管理办法》(2009年3号令),关于信息批露材料管理,下列说法错误的是()。

A、新型产品的信息披露材料应当由保险公司省级分公司统一负责管理;

B、省级分公司设计、印刷新型产品的信息披露材料,应当报经其总公司批准

C、保险公司可以授权其代理人设计、印刷和变更新型产品的信息披露材料;

D、未经省级分公司授权,保险代理人不得设计、印刷和变更新型产品的信息披露材料。


参考答案:ACD

第4题:

下列关于银行机构信息披露的说法中,错误的是()。


A.银行机构的信息披露主要是会计信息披露

B.银行机构的信息披露有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理

C.银行机构信息披露具体披露的内容和要求,可按安全性、流动性和效益性三个方面确定

D.银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度

答案:A
解析:
银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。

第5题:

下列关于证券公司柜台市场信息披露的说法,错误的是( )。

A.涉及客户隐私的信息不得公开披露
B.涉及第三方商业秘密的信息不得公开披露
C.信息披露包括公开披露和向特定对象披露
D.证券公司应通过本公司网站、机构间私募产品报价与服务系统或者中国证监会认可的其他信息披露平台披露私募产品相关信息

答案:D
解析:
下列私募业务信息不得向公众披露:①涉及证券公司客户隐私的信息;②涉及第三方商业秘密的信息;③合同约定不得向公众公开的信息;④法律法规和自律规则禁止向公众公开的信息。故选项A、选项B说法均正确。证券公司应当督促信息披露义务人按照约定向投资者披露信息,并根据信息性质及私募业务相关规定分类披露,包括公开披露和向特定对象披露。故选项C说法正确。证券公司应当通过本公司网站、机构间私募产品报价与服务系统或者中国证券业协会(而非中国证监会)认可的其他信息披露平台,披露私募产品相关信息。故选项D说法错误。

第6题:

以下属于基金信息披露自律性规则的是()。

A:《上海证券交易所证券投资基金上市规则》
B:《证券投资基金信息披露指引》
C:《证券投资基金法》
D:《证券投资基金信息披露管理办法》

答案:A
解析:
BD两项属于部门规章C项属于法律。

第7题:

下列关于会计报表附注披露的说法错误的是( )。

A.能够满足会计信息使用者对于会计信息需求的变化
B.使用者只是要求披露财务信息
C.使用者要求更多地披露非财务信息
D.使用者关注经营战略信息

答案:B
解析:
会计报表附注披露能够满足会计信息使用者对于会计信息需求的变化。随着市场经济的深入发展,特别是现代股份制企业和证券市场的日趋成熟,信息使用者对会计信息披露提出了更高、更严的要求。例如,使用者不仅要求披露财务信息,还要求更多地披露非财务信息,如经营战信息。

第8题:

下列对银行业机构信息披露要求的说法,错误的是( )

A.必须每季度披露风险管理政策

B.根据巴塞尔委员会的要求,银行应进行并表披露

C.必须提高信息披露的相关性

D.必须保持合理频度


正确答案:A
A【解析】《巴塞尔新资本协议》规定,信息披露应该每半年进行一次。但下列情况可以除外:一是每年披露银行风险管理目标及政策、报告系统等定性信息披露;二是国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、资本充足率及其组成成分等信息,有关风险暴露或项目变化较快,银行也要按季披露这些信息。故A选项说法错误c

第9题:

下列关于银行业机构信息披露要求的说法,不正确的是(  )。

A.必须每季度披露风险管理政策
B.根据巴塞尔委员会的要求,银行应进行并表披露
C.必须提高信息披露的相关性
D.必须保持合理频度

答案:A
解析:
A项,巴塞尔《新资本框架协议》(第三稿)规定,第三支柱规定的披露频率应该为每半年进行一次,有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露可每年一次,考虑到新协议增强风险敏感度、在资本市场上更频繁地报告的总体趋势,国际活跃的大银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分。

第10题:

以下关于信息披露流程的说法正确的是()。

  • A、信息披露文件在信息披露平台披露后,如因错误或遗漏须要更正或补充的,挂牌公司须要发布更正或补充公告,并重新披露相关信息披露文件
  • B、拟于当日披露的信息,挂牌公司应当确保于当日24:00分之前将公告上传至BPM系统
  • C、挂牌公司已经披露的信息披露文件存在错误的,可以申请撤销或替换
  • D、主办券商应当对挂牌公司拟披露的信息披露文件进行事前审查

正确答案:A,D

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