仓库和业务部门填制请购单,经授权部门批准后,交由采购部门采购。
材料采购实行采购员负责制,每位采购员全权负责某类材料采购的全部工作流程。
验收部门对所有采购的材料进行验收,编制验收单并签字确认。
财务人员在审核付款凭单时,核对订购单、采购合同、验收单、卖方发票等附件内容的一致性。
第1题:
针对资料四(1)至(3)项,假定不考虑其他条件以及资料三中可能存在的控制设计缺陷,逐项指出上述测试结果是否表明相关内部控制得到有效执行。如果表明相关内部控制不能得到有效执行,简要说明理由。
第2题:
52 .“资料 1 ”所述情况,违反了存货内部控制的要求,具体包括:
A.实物控制
B.凭证与记录控制
C.职责分工控制
D.业务授权控制
第3题:
下列( )说法符合基金管理公司内部控制制度适时性原则的要求。
A.内部控制制度应根据实际情况制定
B.内部控制制度应体现公司主管的个人偏好
C.内部控制制度应根据相关法律法规的变化而修订
D.内部控制制度应服从公司经营战略的变化
第4题:
33下列( )说法符合基金管理公司内部控制制度适时性原则的要求。
A.内部控制制度的制定应当具有前瞻性
B.内部控制制度应体现公司主管的个人偏好
C.内部控制制度应根据相关法律法规的变化而修订
D.内部控制制度应服从公司经营战略的变化
第5题:
下列情况中,应当将相关账户或交易的控制风险评估为低水平的是:
A.相关内部控制失效
B.难以评价相关内部控制的有效性
C.相关内部控制有效
D.相关内部控制不健全
第6题:
52 .“资料 1 ”所述情况,违反了存货内部控制的要求,具体包括:
A .实物控制
B .凭证与记录控制
C .职责分工控制
D .业务授权控制
第7题:
“资料 1 ”所述情况,违反了存货内部控制的要求,具体包括:
A.实物控制
B.凭证与记录控制
C.职责分工控制
D.业务授权控制
第8题:
关于内部控制目标,下列说法不正确的是( )。 A.内部控制目标应考虑法律法规、监管要求 B.内部控制目标应符合内部控制政策 C.内部控制目标应予定性化 D.内部控制目标应体现持续改进的要求
第9题:
下列情形中,应将相关账户或交易的控制风险评估为低水平的是:
A.相关内部控制失效
B.相关内部控制健全有效
C.相关内部控制的设置不健全
D.难以评价相关内部控制的有效性
第10题: