1月底4月底7月底10月底
2月底5月底8月底11月底
1月初4月初7月初10月初
2月初5月初8月初11月初
第1题：
月末单位银行存款实有余额是（ ）。
A．银行对账单所列余额
B．银行存款日记账余额
C．经银行存款余额调节表调节后的余额
D．银行对账单所列余额或银行存款日记账余额
第2题：
下列书法不正确的是（）
第3题：
此题为判断题(对，错)。
第4题：
回收的单位附有余额调节表的对账单保管期限（）年，回收的同业附有余额调节表的对账单保管期限（）年。
第5题：
在总账系统中，银行对账工作过程的顺序是（）。
第6题：
在账务处理系统中，银行对账工作过程的顺序是( )。
A．输入银行对账单→输出余额调节表→自动对账→手工对账
B．输入银行对账单→自动对账→手工对账→输出余额调节表
C．输入银行对账单→手工对账→自动对账→输出余额调节表
D．手工对账→自动对账→输出余额调节表→输出银行对账单
【答案】B
【考点】银行对账程序
【解析】在账务处理系统中，银行对账工作过程的顺序是输入银行对账单→自动对账→手工对账→输出余额调节表。
第7题：
收回的“银企余额对账单”回执及未达账项调节表等由（）集中保管。
第8题：
在“银行存款余额调节表”上，根据“企业帐面存款余额”调节后的存款余额，必定等于根据“银行对账单存款余额”调节后的存款余额。（ ）
此题为判断题(对，错)。
第9题：
回收的单位附有余额调节表的对账单保管期限为（）年。
第10题：
对公、个人纸质对账单集中到省分行对账中心统一打印或外包打印；对账单统一加盖（）。