一家英国公司向美国某公司出售引擎并从其购买零件。假设有一笔15亿美元的应收账款和一笔7.4亿美元的应付账款。他还有6亿美

题目
问答题
一家英国公司向美国某公司出售引擎并从其购买零件。假设有一笔15亿美元的应收账款和一笔7.4亿美元的应付账款。他还有6亿美元的借款,现汇汇率是$1.5128/£。这家英国公司用美元和用英镑表示的美元交易风险各是多少?假设英镑升值到$1.7642/£,这家英国公司用英镑表示的美元交易风险损益是多少?
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相似问题和答案

第1题:

某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到期,同时6个月后有一笔100万美元的应付账款到期。在掉期市场上,美元兑人民币的即期汇率为61245/61255,3个月期美元兑人民币汇率为61237/61247,6个月期美元兑人民币汇率为61215/61225。如果该公司进行一笔即期对远期掉期交易与一笔远期对远期掉期交易来规避汇率风险,则交易后公司的损益为()。

A.-006万美元
B.-006万人民币
C.006万美元
D.006万人民币

答案:B
解析:
中国公司与银行签订远期合同,约定3个月后以USD/CNY=61237/61247的汇率卖出200万美元,同时,买入当期100万美元和6个月USD/CNY=61215/61225的100万美元支付款项。公司损益为:-100×61255+200×61237-100×61225=-006(万元)(人民币)。

第2题:

年底时分析一家公司的应收账款情况发现,该公司有应收账款150000美元,坏账准备余额5000美元,坏账费用2000美元。过去一年中,收回前期已核销的坏账500美元。如果坏账准备期初余额为4700美元,那么今年作为坏账被核销的应收账款额为( )。

A.1200美元
B.1800美元
C.2200美元
D.2800美元

答案:C
解析:
(4700+500)-(5000-2000)=2200(美元)选项A不正确,(4700-500)-(5000-2000)=1200(美元)。选项B不正确,5000-(4700+500-2000)=1800(美元)。选项D不正确,(5000+500)-(4700-2000)=2800(美元)。

第3题:

某国际企业拥有一笔美元应收账款,且预测美元将要贬值,防止汇率风险可采取下列哪种方法()

A.提前收取这笔美元应收账款

B.推后收取这笔美元应收账款

C.签订一份买进等额美元的远期外汇合约

D.签订一份买进等额美元的外汇期货合约


参考答案:A

第4题:

某美国公司对一家瑞士公司有100,000瑞士法郎(CHF)的应收账款,在三个月内到期。在签订合同时,汇率为1.0CHF=1.0USD。该美国公司希望控制其外汇风险,应()

  • A、购买货币互换
  • B、购买美元期货
  • C、出售美元期货
  • D、出售瑞士法郎利率互换

正确答案:B

第5题:

当某企业持有一笔美元应收账款,并预测美元将贬值,它防止汇率风险的方法是()

  • A、推后收取这笔美元应收账款
  • B、买进等额美元远期外汇合约
  • C、提前收取这笔美元应收账款
  • D、期货市场上先买后卖期货合约

正确答案:C

第6题:

某中国公司现有一笔100万美元的应付货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款到笔200万美元的应收账款到期,同时6个月后有一笔100万美元的应付账款到期。在掉期市场上,美元兑人民币的即期汇率为6.1245/6.1255,3个月期美元兑人民币汇率为6.1237/6.1247,6个月期美元兑人民币汇率为6.1215/6.1225。如果该公司进行一笔即期对远期掉期交易与一笔远期对远期掉期交易来规避汇率风险,则交易后公司的损益为( )。

A.-0.06万美元
B.-0.06万人民币
C.0.06万美元
D.0.06万人民币

答案:B
解析:
中国公司与银行签订远期合同,约定3个月后以USD/CNY=6.1237/6.1247的汇率卖出200万美元,同时,买入当期100万美元和6个月USD/CNY=6.1215/6.1225的100万美元支付款项。公司损益为:=100×6.1255+200×6.1237-100×6.1225=-0.06(万元)(人民币)。

第7题:

某拥有一笔美元应收款的国际企业预测美元将要贬值,它会采取()方法来防止外汇风险。

  • A、提前收取这笔美元应收款
  • B、推后收取这笔美元应收款
  • C、买入远期美元
  • D、卖出远期美元

正确答案:A

第8题:

某中国公司有一笔100万美元的货款,3个月后有一笔200万美元的应收账款,同时6个月后有一笔100万美元的应付账款到期。在掉期市场上,USD/CNY的即期汇率为6.1245/6.1255。3个月期USD/CNY汇率为6.1237/6.1247。6个月期USD/CNY汇率为6.1215/6.1225。如果该公司计划用一笔即期对远期掉期交易与一笔远期对远期掉期来规避风险,则交易后公司的损益为( )。

A.0.06万美元
B.-0.06万美元
C.0.06万人民币
D.-0.06万人民币

答案:D
解析:
中国公司与银行签订远期合同,约定3个月后以USD/CNY=6.1237/6.1247的汇率卖出200万美元,同时,买入当期100万美元和6个月USD/CNY=6.1215/6.1225的100万美元支付款项。公司损益为:=100×6.1255+200×6.1237-100×6.1225=-0.06(万元)(人民币)。

第9题:

某公司三个月后有一笔100万美元的现金流入,为防范美元汇率风险,该公司可以考虑做一笔三个月期金额为100万美元的()。

  • A、买入期货
  • B、卖出期货
  • C、买入期权
  • D、互换

正确答案:B

第10题:

我国一家公司向美国出口一笔价款为1000万美元的商品,3个月后收款,为了防止美元贬值,该公司可以做一笔远期外汇交易,买入三个月远期美元。


正确答案:错误

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