反馈意见回复的内容不包括()。

题目

反馈意见回复的内容不包括()。

  • A、根据证监会反馈意见要求回复专业意见
  • B、梳理审核中重点关注的财务问题
  • C、参与其他财务相关反馈意见回复工作
  • D、与证监会预审员沟通发行人财务问题
参考答案和解析
正确答案:B
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第1题:

中国证监会在审核期间提出反馈意见需要上市公司作出解释的,上市公司应当自受到反馈意见之日其15天内提供书面回复意见。( )


正确答案:×

第2题:

保荐人应建立保荐工作档案,工作档案包括以下()内容。

A:对中国证监会审核反馈意见的回复
B:内核小组工作记录
C:发行保荐书和尽职调查报告
D:发行申请文件

答案:A,B,C,D
解析:
保荐机构应建立保荐工作档案。工作档案至少应包括发行保荐书、尽职调查报告、内核小组工作记录、发行申请文件、对中国证监会审核反馈意见的回复。中国证监会和证券交易所可随时调阅工作档案。工作档案保留时间应符合中国证监会的有关规定。

第3题:

宾客档案的内容不包括()。

A.常规档案、习俗、爱好档案

B.预订档案、反馈意见档案

C.预订档案、消费档案

D.常规档案、商务档案


参考答案:D

第4题:

申请文件上发行审核委员会审核前,证监会要求企业提供几次反馈意见?企业如何回复证监会的反馈意见?


正确答案: 根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定(试行)》的要求,审查部门在审查申请材料过程中,认为需要申请人作出书面说明、解释的,原则上应当将问题一次性汇总成书面反馈意见。确需由申请人作出进一步说明、解释的,审查部门可以提出第二次书面反馈意见,并要求申请人在书面反馈意见发出之日起三十个工作日内提交书面回复意见。申请人的书面回复意见不明确,情况复杂,审查部门难以作出准确判断的,经中国证监会负责人批准,可以增加书面反馈的次数,并要求申请人在书面反馈意见发出之日起三十个工作日内提交书面回复意见。现实中,以一次书面反馈居多。
在回复反馈意见的过程中,企业应注意以下事项:
(1)在接到反馈意见后,由保荐机构召集公司、会计师和律师对反馈意见进行研究。为了避免答非所问,须尽量明确审核人员的关注要点,对问题中不明确的地方可以汇总起来,咨询审核人员,以做到有的放矢。待问题明确之后,就需要对各个问题做出合理的分工,分派给公司、保荐机构、会计师事务所、资产评估机构和律师事务所,同时公司负责提供原始的资料,积极配合各中介机构,最后汇总答复问题阶段,也需要公司和各中介机构互相配合,形成正式反馈意见答复。
(2)在答复问题时,要做到充分、真实、准确地披露产生问题的原因、目前的状况和解决问题的方法。如果公司语焉不详,甚至弄虚作假,轻则拖延审核时间,重则会被退回申请材料。
(3)企业应逐项落实反馈意见,并于10日内提供书面回复,若涉及对招股说明书的修改,需以楷体加粗标明。
(4)重大疑难问题,发行人应主动与审核人员充分沟通,可能的话,还可联系与其分管领导沟通。

第5题:

保荐人应建立保荐工作档案,工作档案包括以下( )内容。
Ⅰ.对中国证监会审核反馈意见的回复
Ⅱ.内核小组工作记录
Ⅲ.发行保荐书和尽职调查报告
Ⅳ.发行申请文件

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案:D
解析:
保荐机构应建立保荐工作档案。工作档案至少应包括发行保荐书、尽职调查报告、内核小组工作记录、发行申请文件、对中国证监会审核反馈意见的回复。中国证监会和证券交易所可随时调阅工作档案。

第6题:

下列关于中国证监会对首次公开发行股票并上市申请文件的核准程序的说法正确的有( )

  A、申请文件一经受理,发行人及其中介机构应当承担法律责任。不得擅自改动已提交的文件
  B、中止审查项目申请恢复审查的,视同新申报企业按照出具恢复审查通知时间排队安排有关审核工作
  C、恢复审查时,如发行人对财务报告的调整达到或超过一个以上会计年度的,审核部门可再次出具反馈意见
  D、发行人及保荐机构应在规定的时间内提交反馈意见回复材料,未能在规定时间提交反馈意见回复材料申请延期的,在延期回复时间内仍不能提交反馈意见回复材料的,将予以终止审查

答案:A,C
解析:
《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》(2013年12月13日 证监会发行监管函[2013]328号)@##

第7题:

中国证监会在审核期间提出反馈意见要求上市公司作出书面解释、说明的,上市公司应当自收到反馈意见之日起()日内提供书面回复意见,独立财务顾问应当配合上市公司提供书面回复意见。

A:10
B:15
C:20
D:30

答案:D
解析:
中国证监会在审核期间提出反馈意见要求上市公司作出书面解释、说明的,上市公司应当自收到反馈意见之日起30日内提供书面回复意见,独立财务顾问应当配合上市公司提供书面回复意见。本题正确答案为D选项。

第8题:

在再融资审核流程中,反馈意见回复时限通常为()日,确有困难的,发行人及保荐机构可书面申请延期回复。

A、5

B、10

C、30

D、60


参考答案:C

第9题:

内容反应技术又可以称作( )。
(A)内容表达 (B)释义技术
(C)反馈 (D)回复


答案:B
解析:

第10题:

意见按照内容和性质划分,可分为()三类。

  • A、建议性意见、商洽性意见和质疑性意见
  • B、建议性意见、回复性意见和质疑性意见
  • C、指示性意见、商洽性意见和质疑性意见
  • D、指示性意见、回复性意见和质疑性意见

正确答案:B

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