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问答题在免疫法中，如何使利率变化对资产和负债的影响相互抵消？

题目
问答题
在免疫法中，如何使利率变化对资产和负债的影响相互抵消？
参考答案和解析
正确答案：
免疫的基本思路是构建免疫投资组合满足以下三个条件:
(1)资产和负债的久期相同;
(2)资产的现值大于负债的现值;
(3)资产的凸值大于负债的凸值。
实际应用中通常不会严格按照上述免疫条件进行投资组合构造,而是通过控制资产负债久期和凸值的缺口,降低可能的利率风险。仅利用久期计算债券价格变化需要假设到期收益率上升或下降一个相同的百分比时,债券价格的变化量相同。但这个假设仅限于微小的利率变化,对于不含期权的债券,当利率变化较大时,债券价格上升幅度往往会大于其下降幅度,这时需要计算凸值来进一步反映债券价格的变化。
免疫通过调整资产配置使资产久期与负债久期和凸值相匹配,可以使利率变化对资产和负债的影响相互抵消,从而降低利率风险。
解析： 暂无解析
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相似问题和答案

第1题：

久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，但对其流动性的影响不大。()


答案：错
解析：
久期缺12的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。

第2题：

风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（　　）的相互抵消．进而锁定整体收益率。

A.利率风险和购买力风险
B.利率风险和再投资风险
C.利率风险和流动性风险
D.利率风险和汇率风险

答案：B
解析：
风险免疫管理策的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消．进而锁定整体收益率。

第3题：

通过将资产和负债的利率敏感度相匹配，来消除利率波动对公司资产负债影响的方法是( )。

A.免疫法

B.现金流检测法

C.现金流匹配法

D.资产负债组合法


参考答案：A

第4题：

以资产负债表的影响为例，如果利率上升，A银行可以预期（）。

  • A、其固定利率资产价值将增加，虽然这种效应将被其固定利率负债价值的下降而放大
  • B、其固定利率资产的价值将增加，虽然这种效应将被其固定利率负债价值的下降抵消
  • C、其固定利率资产价值将下降，虽然这种效应使其固定利率负债价值也下降，但只能抵消部分资产价值
  • D、其固定利率资产的价值将减少，虽然这种效应将被其固定利率负债价值的下降而放大

正确答案:C

第5题：

风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（　　）相互抵消，进而锁定整体收益率。

A.利率风险和负债风险
B.利率风险个在投资风险
C.利率风险和流动性风险
D.利率风险和结构风险

答案：B
解析：
风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险个在投资风险相互抵消，进而锁定整体收益率。

第6题：

风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（ ）的相互抵消，进而锁定整体收益率。

A.利率风险和负债风险
B.利率风险和再投资风险
C.利率风险和流动性风险
D.利率风险和结构风险

答案：B
解析：
风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率。

第7题：

财务报表中的资产项目和负债项目的金额、收入项目和费用项目的金额、直接计入当期利润的利得项目和损失项目不得相互抵消，但其他会计准则另有规定的除外。资产或负债项目按扣除备抵项目后的净额列示，属于抵消。()


答案：错
解析：
财务报表中的资产项目和负债项目的金额、收入项目和费用项目的金额、直接计人当期利润的利得项目和损失项目不得相互抵消，但其他会计准则另有规定的除外。资产或负债项目按扣除备抵项目后的净额列示，不属于抵消。非日常活动产生的利得和损失，以同一交易形成的收益扣减相关费用后的净额列示更能反映交易实质的，不属于抵消。

第8题：

寿险公司资产负债管理中，通过将资产和负债的利率敏感度匹配，来消除利率波动对公司资产负债影响的方法称为()。

A.现金流检测法

B.现金流匹配法

C.免疫法

D.过滤法


参考答案：C

第9题：

若固定资产多提折旧，对会计要素列报的影响是使企业的（）。

  • A、负债增加
  • B、资产净值减少
  • C、固定资产虚增
  • D、资产和负债均无变化
  • E、利润增加

正确答案:D

第10题：

通过将资产和负债的利率敏感度相匹配，来消除利率波动对公司资产负债影响的方法是（）。

  • A、免疫法
  • B、现金流检测法
  • C、现金流匹配法
  • D、资产负债组合法

正确答案:A

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