各级清算机构根据辖内清算资金往来情况可以自行合理设置清算账户的头寸预警值。

A、有相应的管理办法或明确的业务场景;

B、核算流程清晰，符合会计核算规范;

C、核算内容应符合待清算辖内往来科目核算要求;

D、现有账户标准不能满足其核算需要;

E、其他需要新增待清算辖内往来账户标准的情况

A、每日

B、每周

C、每季

D、每年

A、未按本办法规定开立、变更、撤销待清算辖内往来账户的。

B、指使、授意经办人员违规使用待清算辖内往来账户的。

C、通过主动工作发现并指出问题、隐患或提出整改建议，采取管理措施，并按规定向本级行负责人或上级行业务管理部门报告的。

D、未按事权划分规定擅自进行待清算辖内往来账户挂账或越权、变相越权审批挂账的。

A、同城票据交换差额户

B、银联金卡工程中心清算户

C、异地金卡工程中心清算户

D、人行往来零余额资金清算过渡户

A、待清算辖内往来账户开立、使用、调整和撤销是否依照制度要求经有权人审批，审批手续是否完整、有效;

B、待清算辖内往来账户核算内容是否符合制度规定，核算范围是否符合所属科目规定，有无超范围核算。核算依据、过程及结果是否真实、完整、准确;

C、待清算辖内往来账户挂账是否得到及时处理，有无超期挂账行为;处理方式是否符合核算规范;

D、分行特色业务涉及待清算辖内往来账户的，核算流程是否严密、规范。