衍生工具合约重估市值的内控风险管理要求制度必须明确()

题目
多选题
衍生工具合约重估市值的内控风险管理要求制度必须明确()
A

市场价采集人员

B

市场价采集频度

C

估价采集时间

D

市场价来源的具体交易所

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第1题:

按照《商业银行市场风险管理指引》的要求,商业银行应当对交易账户头寸按市值每( )至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。

A.年

B.季

C.月

D.日


正确答案:D

第2题:

下列关衍生工具的说法,错误的是( )。
A、远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性工具
B、按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具
C、独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约
D、按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具


答案:A
解析:
远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具。

第3题:

下列衍生工具中,( )不属于风险收益对称型金融衍生工具。

A.期权合约

B.互换合约

C.期货合约

D.远期合约


正确答案:A
[答案] A
[解析] 如果交易双方都负有在将来某一日期按一定条件进行交易的义务,就是风险收益对称型金融衍生工具,显然期权合约不符合要求。

第4题:

信用违约互换是境外金融市场中较为常见的信用风险管理工具。在境内,与信用违约互换具有类似结构特征的工具是信用风险缓释工具,主要包括()。

  • A、信用风险缓释合约
  • B、信用风险缓释凭证
  • C、信用风险评级制度
  • D、其他用于管理信用风险的信用衍生品

正确答案:A,B,D

第5题:

下列关于衍生工具的说法,错误的是( )。

A、远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性衍生工具
B、按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具
C、期权合约、期货合约属于独立衍生工具
D、按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具

答案:A
解析:
衍生工具按其自身的合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具,所有的金融衍生工具均可以由这四种合约构造出来。

第6题:

按产品形态分类,衍生工具分为( )。

A.远期合约和期货合约
B.期货合约和期权合约
C.独立衍生工具和嵌入式衍生工具
D.股权类的衍生工具和信用衍生工具

答案:C
解析:
按照衍生工具的产品形态分类,衍生工具可以分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具。

第7题:

按照衍生工具的产品形态分类,衍生工具可以分为( )。

A.独立衍生工具和嵌入式衍生工具
B.远期合约和期货合约
C.期权合约和期货合约
D.远期合约和互换合约

答案:A
解析:
按照衍生工具的产品形态分类,衍生工具可以分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具。

第8题:

银行业金融机构应当建立健全控制操作风险的机制和制度,明确衍生产品交易操作和监控中的各项责任,包括但不限于( )。

A.交易文件的生成和录入

B.交易确认

C.轧差交割

D.交易复核

E.市值重估

F.异常报告


正确答案:ABCDEF

第9题:

按照衍生工具的产品形态分类,衍生工具可以分为()。

  • A、独立衍生工具和嵌入式衍生工具
  • B、远期合约和期货合约
  • C、期权合约和期货合约
  • D、远期合约和互换合约

正确答案:A

第10题:

下列关于衍生工具的说法,错误的是()。

  • A、按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具
  • B、独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约
  • C、按合约热点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具
  • D、远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性衍生模块

正确答案:D

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