违法和不良信息举报 联系客服
免费注册 登录

银行建立内部控制的组织结构，应注意（）

题目
多选题
银行建立内部控制的组织结构，应注意（）
A

建立恰当的授权体系，实行统一法人管理和法人授权

B

进行必要的职责分离和横向、纵向相互监督制约机制

C

确保涉及财物、银行总部和人事变动等重大事项均不得由个别人独自决定

D

建立重要岗位的人员轮换制度

如果没有搜索结果或未解决您的问题，请直接 联系老师 获取答案。
相似问题和答案

第1题：

下列关于内部控制的职责分工中，董事会的职责不包括( )。

A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
B.负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
C.负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

答案：C
解析：
负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。

第2题：

商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规范相适应的（）。

A.合规管理目标
B.内部控制
C.合规风险管理体系
D.内部审计部门

答案：C
解析：
商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规范相适应的合规风险管理体系。

第3题：

商业银行内部控制的基础是()。

A.组织结构

B.控制文化

C.内部审计部门

D.内部控制制度


参考答案：A

第4题：

按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立（）的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。

  • A、分工合理
  • B、赏罚到位
  • C、职责明确
  • D、报告关系清晰

正确答案:A,C,D

第5题：

在银行内部控制的流程中，信息交流与反馈要求银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件。


答案：对
解析：
信息交流与反馈：银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件。
考点
内部控制的起源与发展

第6题：

内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总和，是银行实施内部控制的基础，一般包括（　）等

A.管理结构
B.组织构架
C.人力资源
D.企业文化
E.规章制度

答案：B,C,D,E
解析：
正确答案是：B,C,D,E，内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总和，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织构架、人力资源、企业文化、规章制度等
考点
内部控制的基本要素

第7题：

以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（）。

A.银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡
B.银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求
C.应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构
D.银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件

答案：D
解析：
内部控制环境：银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡；银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求；应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限。

第8题：

下列关于建立和完善我国商业银行的内控机制，说法错误的是（ ）。

A．建立合理的组织结构

B．建立完善的内控制度体制

C．完善内部稽核制度

D．削减各项内部管理机制


正确答案：D
建立和完善我国商业银行的内控机制，应做到：(1)建立合理的组织结构；(2)建立完善的内控制度体制；(3)完善内部稽核制度；(4)建立健全各项内部管理机制。

第9题：

商业银行应当建立内部控制的评价制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回顾和检讨，并根据（）的变化进行修订和完善。

  • A、国家法律规定
  • B、银行组织结构
  • C、经营状况
  • D、市场环境

正确答案:A,B,C,D

第10题：

内部控制建立及执行情况审计应注意以下内容（）

  • A、教育惩处
  • B、内部环境
  • C、风险评估
  • D、控制活动

正确答案:B,C,D

更多相关问题
相关内容