海关特殊监管区域内机构按货物贸易法规凭相关单证在兴业银行办理货物贸易收入结汇,兴业银行按规定进行合理审查,其中,“A类”

题目
判断题
海关特殊监管区域内机构按货物贸易法规凭相关单证在兴业银行办理货物贸易收入结汇,兴业银行按规定进行合理审查,其中,“A类”企业贸易外汇收入可直接结汇或进入企业经常项目外汇账户,无须先进入待核查账户。
A

B

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第1题:

金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时,应按()办理。

  • A、查询企业名录状态,按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
  • B、查询企业名录状态与分类状态,按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
  • C、按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后办理入账。
  • D、查询企业名录状态与分类状态,按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后,直接办理对外支付。

正确答案:B

第2题:

海关特殊监管区域内企业经常项目外汇收入结汇,银行应如何办理?()

  • A、外汇局审批后办理
  • B、直接办理,无需审核任何凭证
  • C、凭证明交易真实性的有效凭证和商业单据
  • D、海关特殊监管区域内企业不能结汇

正确答案:C

第3题:

海关特殊监管区内机构办理货物贸易外汇支付手续时,如提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的收发货人为其他机构,金融机构应对以下材料进行合理审查方可为其办理付汇()。

  • A、付汇人与收发货人不一致原因的书面说明
  • B、可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证
  • C、相关海关监管单证
  • D、外汇局出具的登记表

正确答案:A,B,C

第4题:

金融机构在为海关特殊监管区内机构办理货物贸易外汇收支业务时,参照货物贸易法规需要区内机构提供进出口货物报关单的,保税项下货物贸易可以以进出境货物备案情况替代。


正确答案:正确

第5题:

银行为海关特殊监管区域内企业办理货物贸易项下付汇业务,下列说法不正确的是:()

  • A、可以办理异地付汇
  • B、货物贸易法规规定需提供进出口货物报关单的,保税项下货物贸易可以以进出境货物备案清单替代
  • C、银行无需办理进口货物报关单电子底帐核注
  • D、银行无需向外汇局报送外汇账户管理信息系统相关数据

正确答案:D

第6题:

根据货物贸易外汇管理制度改革相关法规,金融机构应当对企业的货物贸易外汇收支进行真实性审核,依法履行如下义务()

  • A、按照外汇局分类管理要求,对企业提交的交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查
  • B、对B类企业贸易外汇收支进行电子数据核查
  • C、凭登记表办理C类企业等的贸易外汇收支
  • D、按规定向外汇局报送贸易外汇收支相关信息和材料

正确答案:A,B,C,D

第7题:

对于海关特殊监管区域内企业,以下说法错误的是:()

  • A、金融机构不得为不在名录的区内机构直接办理货物贸易外汇收支业务
  • B、区内机构可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外
  • C、区内机构办理货物贸易付汇,无需提供《海关特殊监管区域外汇登记证》
  • D、区内所有企业必须开立出口收汇待核查账户

正确答案:D

第8题:

《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发【2012】38号)规定,金融机构应当对B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支进行电子数据核查;超过可收、付汇额度的贸易外汇收支业务,金融机构应当凭《货物贸易外汇业务登记表》办理。


正确答案:正确

第9题:

货物贸易改革实施后,贸易外汇收入解付入待核查账户,银行需要查询企业分类及审核相关单证


正确答案:错误

第10题:

银行为名录内企业办理待核查账户资金结汇或划转,应当根据企业的分类状态,分别进行单证审核。对于A类企业,除退汇、企业合并分立等特殊情况下需对企业提交的交易单证的真实性及其与该笔收入的一致性进行合理审查外,银行可直接为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续()


正确答案:正确

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