内部控制的健全性和有效性
信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
经营管理的合规性及合规部门工作情况
风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
会计记录和财务报告的准确性和可靠性
第1题:
A、审查评价并督促改善商业银行经营活动、风险管理、内控合规和公司治理效果
B、审核内部审计章程等重要制度
C、开展后续审计,评价整改情况
D、对审计项目的质量负责
第2题:
A、审核内部审计章程等重要制度
B、审核重要内部审计报告
C、审批中长期审计规划和年度审计计划
D、指导、考核和评价内部审计工作
第3题:
A、专项的
B、有限的
C、全面的
D、特定的
第4题:
A、审计目标和范围
B、审计依据
C、审计发现
D、审计结论和建议
第5题:
A、本银行内部审计人员应参与并监督项目实施
B、建立相应的外包审计项目知识转移机制
C、建立内部审计活动外包制度
D、内部审计人员负责向总审计师报告外包活动的有关情况
第6题:
A、对内部审计承担最终责任
B、组织制定并实施内部审计章程、审计工作流程、作业标准、职业道德规范等内部审计制度
C、组织实施中长期审计规划和年度审计计划
D、对内部审计的整体质量负责
第7题:
此题为判断题(对,错)。
第8题:
A、内部审计部门的报告路径
B、内部审计与风险管理、内部控制的关系
C、内部审计职责外包的标准和原则
D、对重点业务条线及风险领域的审计频率及后续整改要求
第9题:
A、建立内部审计责任制,明确规定内部审计人员履职尽责要求以及问责程序
B、经责任认定,内部审计部门和审计人员已勤勉尽职的,可减轻或免除其责任
C、对于拒绝、妨碍内部审计工作的行为,商业银行应及时制止,并追究相关责任人的责任
D、对于整改不力的行为,商业银行应追究相关责任人的责任
第10题:
A、经营管理的合规性和有效性
B、会计记录及财务报告的完整性和准确性
C、高级管理人员履职情况
D、监管部门指定项目的审计工作