货币市场基金不需要定期披露份额净值,而是需要披露()。

题目
单选题
货币市场基金不需要定期披露份额净值,而是需要披露()。
A

每万份基金收益和最近7日年化收益率

B

每份基金收益和最近7日年化收益率

C

每万份基金收益和最近5日年化收益率

D

每份基金收益和最近5日年化收益率

参考答案和解析
正确答案: B
解析:
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第1题:

关于QDII基金净值的披露,以下说法正确的是
Ⅰ、在开放申购、赎回前,一般至少每周披露一次资产净值和份额净值
Ⅱ、开放申购、赎回后,需要披露每个开放日的基金份额净值和份额累计净值
Ⅲ、基金的净值在估值日后1-2个工作日内披露
Ⅳ、QDII基金披露资产净值和份额净值只能以人民币计价

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案:B
解析:

第2题:

货币基金通常不需要定期披露份额净值,而是披露( )。

A.每份基金收益、7日年化收益率
B.每万份基金收益、3日年化收益率
C.每万份基金收益、7日年化收益率
D.每份基金收益、3日年化收益率

答案:C
解析:
货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值,而是需要披露收益公告,包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

第3题:

关于QDII基金份额净值的计算和披露,下列说法正确的有( )。

A.基金份额净值应当至少每周计算并披露一次,如基金投资衍生品,应当在每个工作日计算并披露

B.基金份额净值应当在估值日次日披露

C.基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露

D.基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映


正确答案:ACD

第4题:

下列有关QDII基金份额净值的计算及披露的规定,正确的有()。

A:基金份额净值应当每日计算并披露一次
B:基金份额净值只能以人民币单独计算并披露
C:基金份额净值应当在估值日后的两个工作日内披露
D:衍生品的估值可以参照国际会计准则进行

答案:C,D
解析:
根据有关QDII基金份额净值的计算及披露的规定,基金份额净值应当至少每周计算并披露一次,故A项所述错误,应排除。基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露,故B项所述错误,应排除。C、D两项表述正确。

第5题:

关于货币市场基金的信息披露,以下说法正确的是( )
Ⅰ.披露份额净值
Ⅱ.披露最近七日年化收益率
Ⅲ.披露每万份基金收益
Ⅳ.披露份额累计净值

A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ

答案:D
解析:
货币市场基金每日分配收益,份额净值保持1元不变,因此,货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值,而是需要披露收益公告,包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

第6题:

关于基金临时报告,下列表述错误的是( )。

A.基金份额持有人大会的召开需要披露基金临时报告
B.基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.25%需要披露基金临时报告
C.基金管理人的董事长发生变动,需要披露基金临时报告
D.开放式基金发生巨额赎回并延期支付,需要披露基金临时报告

答案:B
解析:
B项说法错误,基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%需要披露基金临时报告。

第7题:

QDII基金也是开放式基金,在其开放申购、赎回前,一般至少( )披露一次资产净值和份额净值;开放申购、赎回后,则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后( )个工作日披露。

A.每天:1~2
B.每天:2~3
C.每周:1~2
D.每周:2~3

答案:C
解析:
QDII信息披露的特殊规定及要求: QDII基金也是开放式基金,在其开放申购、赎回前,一般至少每周披露一次资产净值和份额净值;开放申购、赎回后,则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后l~2个工作日内披露。

第8题:

下列关于货币市场基金信息披露的表述,正确的有( )。

A:包括收益公告、影子价格等内容

B:需要披露每万份基金净收益和7日年化收益率

C:需要定期披露份额净值

D:收益公告按披露程度不同,可分为3类


正确答案:A B
解析:货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值,而是需要披露收益公告;按披露时间不同,可分为3类即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。

第9题:

以下属于基金运作信息披露文件的有()。

A:基金定期报告
B:基金份额上市交易公告书
C:重大事项公告
D:基金资产净值和份额净值公告

答案:A,B,D
解析:
基金运作信息披露文件包括:基金份额上市交易公告书、基金资产净值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。

第10题:

货币市场基金需披露()。

A:基金份额净值
B:每份基金收益
C:每万份基金净收益
D:7日年化收益率

答案:C,D
解析:
货币市场基金每日分配收益,净值保持在1元不变,因此,货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露基金份额净值信息,而是需要进行收益情况的公告。收益公告主要包括每万份基金净收益和7日年化收益率。

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