存货模式
米勒-奥模型
应收帐款模式
鲍莫模型
成本分析模式
第1题：
A.适用情况包括现金未来总需求量不可预测
B.适用情况包括现金未来收支不可预测
C.可确定最佳现金持有量
D.计算得出的现金持有量较保守
第2题：
乙公司使用存货模型确定最佳现金持有量。根据有关资料分析，2015年该公司全年现金需求量为8 100万元，每次现金转换的成本为0.2万元，持有现金的机会成本率为10%。
要求：
1.计算最佳现金持有量。
2.计算最佳现金持有量下的现金转化次数。
3.计算最佳现金持有量的现金交易成本。
4.计算最佳现金持有量下持有现金的机会成本。
5.计算最佳现金持有量下的相关总成本。
【答案】
1.最佳现金持有量=[(2×8100×0.2)÷10%]0.5=180(万元)
2.现金转化次数=8100÷180=45(次)
3.现金交易成本=45×0.2=9(万元)
4.最佳现金持有量下持有现金的机会成本=180÷2×10%=9(万元)
5.最佳现金持有量下的相关总成本=9+9=18(万元)
或：按照公式计算，最佳现金持有量下的相关总成本=(2×8100×0.2×10%)0.5=18(万元)
第3题：
甲公司采用存货模式确定最佳现金持有量。如果在其他条件保持不变的情况下，资本市场的投资回报率从4%上涨为16%，那么企业在现金管理方面应采取的对策是( )。
A．将最佳现金持有量提高29.29%
B．将最佳现金持有量降低29.29%
C．将最佳现金持有量提高50%
D．将最佳现金持有量降低50%
第4题：
第5题：
第6题：
此题为判断题(对，错)。
第7题：
第8题：
确定最佳现金持有量的方法主要包括()。
A.存货模式
B.米勒-奥模型
C.应收帐款模式
D.鲍莫模型
E.成本分析模式
第9题：
第10题：