有违反规定将境内外汇转移境外,或者以胁迫手段将境内资本转移境外等

题目

有违反规定将境内外汇转移境外,或者以胁迫手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款;情节严重的,处逃汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

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第1题:

有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,应当( )。 A.由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款 B.由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额50%以下的罚款 C.由外汇管理机关监管存于境外,处逃汇金额50%以下的罚款 D.由外汇管理机关予以没收逃汇的款项


正确答案:A
有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款。
[解题技巧]既然已经逃汇了,就应当限期调回外汇。

第2题:

下面()项不属于非法套汇行为

  • A、违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项
  • B、以虚假、无效交易单证等向经营结售汇业务的金融机构骗购外汇
  • C、以欺骗手段将境内资本转移境外

正确答案:C

第3题:

第 57 题 下列行为中,属于逃汇的有(  )。

A.违反规定将境内外汇转移境外

B.以出口外汇收入抵偿进口物品费用

C.为来华外商支付人民币费用,由外方给付外汇的

D.以欺骗手段将境内资本转移境外


正确答案:AD
本题考核逃汇。违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外行为的,属于逃汇行为。

第4题:

下列关于逃汇行为,说法正确的有()。

  • A、违反规定将境内外汇转移境外
  • B、违反规定将外汇汇入境内
  • C、以欺骗手段将境内资本转移境外
  • D、未经外汇管理机关批准,境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资

正确答案:A,C

第5题:

国际结算中的资本项目包括()。

  • A、境内机构境外借款
  • B、转移收支
  • C、外汇买卖
  • D、境内机构境外投资
  • E、对外投资

正确答案:A,C,D,E

第6题:

根据《外汇管理条例》下列属于逃汇行为的有( )。

A.违反规定将境内外汇非法转移境外的行为

B.以欺骗手段将境内资本转移境外的行为

C.违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项的行为

D.以虚假交易单证向经营结汇的金融机构骗购外汇的行为


正确答案:AB
本题考查外汇管理制度中逃汇行为的认定。《外汇管理条例》第39条规定:“有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款;情节严重的,处逃汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”第40条规定:“有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项,或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的,由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑,处非法套汇金额30%,以下的罚款;情节严重的,处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”据此可知,选项AB属于逃汇行为,选项CD属于套汇行为,故选项AB正确。

第7题:

()违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移到境外,单笔或者累计数额在五百万美元以上的,涉嫌逃汇罪。

  • A、公司
  • B、企业
  • C、其他单位
  • D、个人

正确答案:A,B,C

第8题:

下列行为中属于非法套汇行为的有( )。 A.将境内外汇转移境外 B.以外汇收付应当以人民币收付的款项 C.以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇 D.以欺骗手段将境内资本转移境外


正确答案:BC
以外汇收付应当以人民币收付的款项,或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇属于非法套汇行为。选项AD属于逃汇行为。
[解题技巧]逃汇的目的是逃避监管而转移至境外,套汇是骗取外汇。

第9题:

下列属于逃汇行为的有()。

  • A、违反规定将境内外汇资金转移境外
  • B、以欺骗手段将境内资本转移至境外
  • C、以虚假无效的交易单证等向外汇指定银行骗购外汇
  • D、违反规定将外汇汇入境内

正确答案:A,B

第10题:

以下属逃汇行为的有()。

  • A、有违反规定将境内外汇转移境外;
  • B、以欺骗手段将境内资本转移境外;
  • C、未经外汇管理机关批准,境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的;

正确答案:A,B

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