中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括()。 Ⅰ资金用途 Ⅱ盈利预测 Ⅲ集合票据债项评级 Ⅳ偿债保障措施 Ⅴ信用增进措施A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

题目

中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括()。 Ⅰ资金用途 Ⅱ盈利预测 Ⅲ集合票据债项评级 Ⅳ偿债保障措施 Ⅴ信用增进措施

  • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
  • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
  • C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
  • D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
  • E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
参考答案和解析
正确答案:C
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第1题:

企业发行中期票据除了需要披露企业信用评级信息外,还应披露中期,票据的债项评级。( )


正确答案:√

第2题:

中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括( )。
Ⅰ.资金用途
Ⅱ.盈利预测
Ⅲ.集合票据债项评级
Ⅳ.偿债保障措施
V.信用增进措施

A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案:C
解析:
《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》第6条规定,企业发行集合票据所募集的资金应用于符合国家相关法律法规及政策要求的企业生产经营活动。企业在发行文件中应明确披露具体资金用途,任一企业在集合票据存续期内变更募集资金用途均须经有权机构决议通过,并应提前披露。第8条规定,企业发行集合票据应制定偿债保障措施,并在发行文件中进行披露,包括信用增进措施、资金偿付安排以及其他偿债保障措施。第9条规定,企业发行集合票据应披露集合票据债项评级、各企业主体信用评级以及专业信用增进机构(若有)主体信用评级。

第3题:

企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级,不需要披露中期票据的债项评级。( )


正确答案:×

第4题:

中小非金融企业集合票据如在注册之后尚未发行前,债项信用级别发生降级的,下列表述中符合法律规定的有()。

A:应由交易商协会就该事项作出公告
B:集合票据发行注册效力中止
C:发行人应自行公告
D:集合票据发行注册自动失效

答案:A,D
解析:
在注册有效期内,对于已注册但尚未发行的集合票据,债项信用级别低于发行注册时信用级别的,集合票据发行注册自动失效,交易商协会将有关情况进行公告。

第5题:

企业变更中小非金融企业集合票据募集资金用途的,必须经中国证监会审批。
()


答案:B
解析:
。中小非金融企业发行集合票据所募集的资金应用于符合国家相关法律法规及政策要求的企业生产经营活动。企业在发行文件中应明确披露.具体资金用途,任—企业在集合票据存续期内变更寡集资金用途均须经有权机构决议通过,并应提前披露。

第6题:

企业应在集合票据发行文件中约定投资者保护机制,包括应对( )的措施。
Ⅰ.任一企业及信用增进机构主体信用评级下降
Ⅱ.企业财务状况恶化
Ⅲ.集合票据债项评级下降
Ⅳ.信用增进机构财务状况恶化

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案:C
解析:
企业应在集合票据发行文件中约定投资者保护机制,包括应对任一企业及信用增进机构主体信用评级下降或财务状况恶化、集合票据债项评级下降以及其他可能影响投资者利益情况的有效措施。

第7题:

以下金融产品发行必须进行信用评级的有()。
Ⅰ.定向发行的证券公司债券
Ⅱ.中小非金融企业集合票据
Ⅲ.中小企业私募债券
Ⅳ.超短期融资券

A、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ

答案:A
解析:
《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》第9条规定,企业发行集合票据应披露集合票据债项评级、各企业主体信用评级以及专业信用增进机构(若有)主体信用评级。根据《银行间债券市场非金融企业超短期融资券业务规程》规定,超短期融资券,是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的,期限在270天以内的短期融资券。由上可知,Ⅱ、Ⅳ两项,发行中小非金融企业集合票据和超短期融资券均需要进行评级。

第8题:

企业发行集合票据应披露( )。 A.集合票据债项评级 B.各企业主体信用评级 C.专业信用增进机构主体信用 D.以上均不对


正确答案:ABC
考点:熟悉中小非金融企业集合票据的特点、发行规模要求、偿债保障措施、评级要求、投资者保护机制和信息披露要求。见教材第九章第七节,P343。

第9题:

中小非金融企业发行集合票据,需在发行文件中披露的偿债保障措施包括( )。
A.信用增进措施 B.资金偿付安排C.信用评级 D.其他偿债保障措施


答案:A,B,D
解析:
答案为ABD ,中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施,并在发 行文件中披露,包括信用增进措施、资金偿付安排以及其他偿债保障措施。

第10题:

中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施,并在发行文件中进行披露。()


答案:对
解析:
中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施,并在发行文件中披露,包括信用增进措施、资金偿付安排以及其他偿债保障措施。

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