为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应()。

题目

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应()。

  • A、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序
  • B、建立健全估值决策体系
  • C、使用合理、可靠的估值业务系统
  • D、对基金资产估值进行复核、审查
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第1题:

基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。 ( )


正确答案:√

第2题:

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应( )。(1分)

A.对基金资产估值进行复核、审查

B.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序

C.建立健全估值决策体系

D.使用合理、可靠的估值业务系统


正确答案:BCD
69. BCD【解析】为准确、及时地进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序;建立健全估值决策体系;使用合理、可靠的估值业务系统;加强对业务人员的培训,确保估值人员熟悉各类投资品种的 估值原则及具体估值程序;不断完善相关风险监测、控制和报告机制;根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序,确保其持续适用性。对基金资产估值进行复核、审查是基金托管人的职责。

第3题:

当基金资产估值或份额净值计价错误达到基金资产净值的0.15%时,基金管理公司应及时向监管机构报告。 ( )


正确答案:×
当基金资产估值或份额净值计价错误达到基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应及时向监管机构报告。

第4题:

以下不属于基金管理公司的职责的是()。

A.使用合理、可靠的估值业务系统

B.复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格

C.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序

D.建立健全估值决策体系


正确答案:B

第5题:

计价错误的处理包括( )。

A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案,当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理公司应立即纠正

B.当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应及时向监管机构报告

C.当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时,基金管理公司应当公告、通报基金托管人

D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任


正确答案:ABD
本题考查的是计价错误的处理及责任承担的知识点。一般基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急法案。当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理公司立即予以纠正,及时采取合理措施防止损失进一步扩大;当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应及时向监管机构报告;在计价错误达到0.5%时,基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

第6题:

估值错误的处理不包括( )。

A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案,当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理公司应立即纠正

B.基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应当及时向监管机构报告

C.基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.15%时,基金管理公司应当公告

D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任


答案:C
解析:基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.5%时,基金管理公司应当公告。

第7题:

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应( )。

A.对基金资产估值进行复核、审查

B.建立健全估值决策体系

C.使用合理、可靠的估值业务系统

D.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度


正确答案:BCD
BCD
对基金资产估值进行复核、审查,是托管银行的职责,而并非是基金管理公司。

第8题:

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,基金管理公司应( )。

A.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序

B.建立健全估值决策体系

C.使用合理、可靠的估值业务系统

D.对基金资产估值进行复核、审查


正确答案:ABC

第9题:

以下不属于基金管理公司的职责的是( )。

A、按基金合同规定的估值方法、时间、程序,复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格

B、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术

C、使用可靠的估值业务系统

D、确保估值人员熟悉各类投资品种的估值原则及具体估值程序


答案:A
解析: 本题考查基金资产估值的责任人。选项A错误,基金托管人负责复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格。

第10题:

估值错误的处理包括( )。

A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案,当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理公司应立即纠正

B.当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应及时向监管机构报告

C.当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时,基金管理公司应当公告、通报基金托管人

D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任


正确答案:ABD

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