《海关行政处罚案件立案工作规程(试行)》规定海关业务部门向缉私部门移交的案件线索材料应当包括()

题目
多选题
《海关行政处罚案件立案工作规程(试行)》规定海关业务部门向缉私部门移交的案件线索材料应当包括()
A

基本违法事实及查获经过

B

能够证明违法嫌疑的相关材料

C

海关业务部门已经采取的处置措施

D

违反国家进出境管理规定的具体条款

参考答案和解析
正确答案: D,B
解析: 据《海关行政处罚案件立案工作规程(试行)》第四条规定,移交的案 件线索材料应当包括以下内容并加盖移交部门印章:
(一)载明基本违法事实及 查获经过,包括当事人姓名或者名称,涉案货物或者物品的名称、税则号列、数 量,预估货值及涉税额,海关查获时间、地点及经过等;
(二)能够证明违法嫌 疑的相关材料,如报关单及随附单证、海关监管单证资料、查验检查记录、估价 作业单及告知书、归类认定材料、化验检验报告、鉴定结论、财务账册等;
(三) 违反国家进出境管理规定的具体条款;
(四)海关业务部门已经采取的处置措施;
(五)与违法嫌疑相关的其他内容。故本题正确答案为ABCD。
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第1题:

公安边防部门在执法过程中查获的涉嫌涉税走私违法犯罪以及违反海关监管规定的案件(统称涉嫌走私案件),一律移交()处理。

  • A、海关缉私部门
  • B、工商行政管理部门
  • C、公安局
  • D、以上都不对

正确答案:A

第2题:

()的立案工作可以参照《海关行政处罚案件立案工作规程(试行)》执行。

  • A、群众举报的案件线索
  • B、海关现场办理的案件线索
  • C、当事人主动投案的案件线索
  • D、知识产权海关保护的案件线索

正确答案:A,B,C

第3题:

海关缉私部门可以依法询问证人。询问证人时,侦查人员不得少于二人,并向证人出示海关缉私部门的证明文件或侦查人员的工作证件。( )判断对错


参考答案:正确

第4题:

《海关内部办理涉嫌违法案件线索移交标准》规定“三无企业”,涉嫌违反关监管规定,无法查找当事人,有关事实也无法查证的,不移交缉私部门处理。其中“三无企业”是指()

  • A、无工厂
  • B、无证件
  • C、无工人
  • D、无加工设备

正确答案:A,C,D

第5题:

《海关行政处罚案件立案工作规程(试行)》规定海关行政处罚案件立案数额基准,主要包括()等衡量违法行为危害后果严重程度的具体量化标准。

  • A、涉案货物的价值
  • B、申报价格
  • C、漏缴税款
  • D、可能多退税款

正确答案:A,B,C,D

第6题:

验估人员直接移交涉嫌违法违规案件线索的,缉私部门应及时向现场海关反馈处置结果。现场海关收到反馈后,应及时告知()。

  • A、风险防控中心
  • B、税收征管中心
  • C、法规部门
  • D、稽查部门

正确答案:B

第7题:

缉私部门受理的案件线索,决定立案调查的,应当自作出立案决定之日起()工作日内,反馈移交部门,并说明理由。

  • A、2个
  • B、3个
  • C、5个
  • D、7个

正确答案:B

第8题:

公安边防部门依照国家有关规定,配合海关缉私部门负责()涉嫌走私案件的查缉工作。

  • A、边境管理区
  • B、沿海地区
  • C、海上
  • D、高速公路

正确答案:A,B,C

第9题:

缉私部门对于监管部门移交的案件(线索),经调查认为达不到立案标准的,应在()工作日内将案件退回。

  • A、2个
  • B、3个
  • C、5个
  • D、7个

正确答案:B

第10题:

对旅客携带进境的人体组织,海关应予以没收并移交()处理。

  • A、当地医院
  • B、缉私部门
  • C、卫生主管部门
  • D、检验检疫部门

正确答案:D

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